מיסוי בינלאומי

פעילות עסקית, השקעות, נכסים או הכנסות מחוץ לישראל מחייבים בחינה של חבות המס ביותר ממדינה אחת. תכנון מוקדם יכול למנוע כפל מס, לצמצם חשיפה לטעויות בדיווח ולהתאים את מבנה הפעילות לדין הישראלי ולדין במדינות הנוספות.

משרד רו"ח הוגן, גינזבורג, יודלביץ' ושות' מעניק ייעוץ מס בינלאומי לחברות, בעלי עסקים ויחידים. השירות כולל בחינת תושבות המס, מקורות ההכנסה, מבנה האחזקות, אמנות המס, חובות הדיווח וההתנהלות מול רשויות המס.

מומלץ לבחון את השלכות המס לפני הקמת פעילות, ביצוע השקעה או מעבר בין מדינות, ולא רק לאחר שנוצרה חבות מס או התקבלה דרישה מרשות המסים.

שירותי ייעוץ מס בינלאומי לעסקים וליחידים

שירותי מיסוי בינלאומי לחברות ולעסקים

חברה ישראלית שפועלת בחו"ל עשויה להתמודד עם חבות מס, דרישות רישום וחובות דיווח ביותר ממדינה אחת. המשרד מסייע בבחירת מבנה הפעילות, בבחינת הקמת חברה בת או סניף, בתכנון מבנה אחזקות ובהתנהלות מול גורמים מקצועיים ורשויות מס בישראל ובחו"ל.

שירותי מיסוי בינלאומי ליחידים

יחידים עשויים להזדקק לייעוץ כאשר קיימות הכנסות מעבודה בחו"ל, השקעות, חשבונות בנק, נכסי נדל"ן, מניות בחברות זרות, ירושות או מעבר בין מדינות. אנו בוחנים את חובת הדיווח בישראל, את המס ששולם בחו"ל ואת האפשרות לקבל זיכוי או הטבה לפי הדין ואמנת המס הרלוונטית.

אסטרטגיית מיסוי בינלאומי לטווח ארוך

ללא תכנון נכון של מיסוי בינלאומי, עסקים משלמים יותר מס מהנדרש. במקרים מסוימים הם גם מסתכנים מול הרשויות.

אחת הטעויות הנפוצות היא חוסר הבנה של חוקי המס במדינות שונות. מצב כזה עלול לגרום לכפל מס ולפגיעה ברווחיות.

לדוגמה, עסק ישראלי שמקים פעילות בחו"ל ללא תכנון מס, עלול לשלם מס בשתי מדינות.

רואה חשבון המתמחה במיסוי בינלאומי בונה אסטרטגיה נכונה ומבצע בקרה שוטפת.

מיסוי בינלאומי בעידן הגלובלי

מיסוי בינלאומי כבר אינו שייך רק לתאגידים גדולים. גם עסקים קטנים ויחידים מושפעים ממנו.

מתי צריך ייעוץ מס בינלאומי? כאשר יש הכנסות מחו"ל, השקעות או פעילות בין מדינות.

ייעוץ מקצועי חוסך טעויות, מפחית סיכונים ומאפשר קבלת החלטות נכונה.

מתי כדאי לפנות לייעוץ מס בינלאומי?

• לפני הקמת חברה בת או סניף במדינה אחרת.
• לפני התקשרות משמעותית עם לקוח או ספק בחו"ל.
• בעת קבלת השקעה ממשקיע זר.
• לפני התחלת מכירות באמזון או בפלטפורמה בינלאומית אחרת.
• כאשר מתקבלת דרישת דיווח לפי CRS או FATCA.
• לפני שינוי במבנה האחזקות או בדרך העברת הרווחים בין מדינות.

כיצד מתבצע תהליך הייעוץ?

מיפוי הפעילות

בשלב הראשון אנו בוחנים את המדינות המעורבות, מקורות ההכנסה, מקום הפעילות, מבנה הבעלות ותושבות המס של היחיד או החברה.

בדיקת חבות המס והדיווח

אנו בודקים את הדין הישראלי, את הדין במדינה הנוספת ואת אמנת המס הרלוונטית, לרבות ניכוי מס במקור, חובת דיווח וסיכון לכפל מס.

בניית המלצה וליווי

לאחר בחינת החלופות אנו מגבשים דרך פעולה מתאימה ומלווים את היישום, הדיווחים וההתנהלות מול הגורמים המקצועיים הרלוונטיים.

פתרונות מתקדמים בתחום מיסוי בינלאומי

צוות המשרד מספק פתרונות חכמים במיסוי בינלאומי ליחידים ולחברות. אנו מתאימים את הפתרון למבנה הפעילות וליעדים העסקיים.

המטרה ברורה: עמידה בחוק לצד הפחתת חבות המס.

שיטת המיסוי הפרסונלי בישראל והשפעתה

ישראל פועלת לפי שיטת מיסוי פרסונלית. כל תושב משלם מס על הכנסותיו מכל העולם.

לכן, כל תכנון של מיסוי בינלאומי חייב להתחשב גם בדין הישראלי וגם בדין הזר.

שיתופי פעולה בין רשויות מס בעולם מחזקים את הצורך בתכנון מקצועי ומדויק.

אמנות מס בינלאומיות

ישראל חתומה על אמנות מס עם מדינות רבות. אמנות אלו מונעות כפל מס ומסדירות את חלוקת המס בין מדינות.

למידע רשמי ניתן לעיין באתר רשות המסים או באתר OECD.

חובות דיווח ורגולציה בינלאומית

פעילות בינלאומית עשויה לכלול חובות נוספות מעבר למס הכנסה, ובהן דיווחי CRS ו-FATCA, רישום ותשלום מע"מ במדינות האיחוד האירופי ודרישות מקומיות החלות על חברות זרות. במסגרת הייעוץ נבדקות החובות הרלוונטיות לפי סוג הפעילות והמדינות המעורבות.

אלה הם שירותי המשרד בתחום מיסוי בינלאומי:

• ייעוץ מס מקצועי בהתאמה אישית.
• תכנון מס בינלאומי חכם.
• בניית מבנה אחזקות והשקעות.
• ליווי מול רשויות המס בישראל ובחו"ל.
• מימוש הטבות מס רלוונטיות.
• ייעוץ במיסוי נדל"ן בינלאומי.

ליווי בינלאומי באמצעות רשת LEA Global

משרד הוגן, גינזבורג, יודלביץ' ושות' חבר ברשת LEA Global, המאגדת משרדי ראיית חשבון וייעוץ מקצועי במדינות רבות בעולם.

החברות ברשת מאפשרת, בהתאם לצורך, לשלב גורם מקצועי מקומי במדינת היעד, לבחון את הפעילות משני צדי העסקה וליצור רצף בין הייעוץ בישראל לבין דרישות המס והרגולציה בחו"ל.

שאלות ותשובות נפוצות בתחום מיסוי בינלאומי

מה זה מיסוי בינלאומי?

מיסוי בינלאומי עוסק בחבות המס של יחידים וחברות הפועלים במספר מדינות, כולל מניעת כפל מס, תכנון מס חוצה גבולות ועמידה בדרישות החוק בכל מדינה.

מתי צריך ייעוץ מס בינלאומי?

בכל מצב שבו יש הכנסות, השקעות, פעילות עסקית או נכסים בחו״ל, או כאשר יש ספק לגבי חבות המס בין מדינות.

מה ההבדל בין מיסוי בינלאומי לייעוץ מס בינלאומי?

מיסוי בינלאומי הוא התחום הרחב, וייעוץ מס בינלאומי הוא השירות שמיישם אותו בפועל – תכנון, בדיקה, מניעת טעויות וניצול הטבות מס.

מהי אמנת מס וכיצד היא משפיעה עליי?

אמנת מס היא הסכם בין שתי מדינות שמטרתו למנוע כפל מס, והיא קובעת היכן משולמים מסים ועל אילו הכנסות.

האם תושב ישראל חייב במס על הכנסות מחו״ל?

כן. לפי שיטת המיסוי הפרסונלית בישראל, תושב ישראל חייב במס על הכנסותיו מכל העולם, בכפוף לאמנות מס רלוונטיות.

האם חברה ישראלית עם פעילות בחו״ל חייבת במס בישראל?

ברוב המקרים כן, אך החבות תלויה במבנה הפעילות, במדינות המעורבות ובאמנות המס החלות.

מה הסיכון בפעילות בינלאומית ללא תכנון מס?

הסיכונים כוללים תשלום מס כפול, קנסות, חשיפה משפטית ודיווחים לא נכונים לרשויות המס בארץ ובחו״ל.

האם יועץ מס בינלאומי יכול לחסוך לי כסף?

כן. תכנון מס בינלאומי מקצועי יכול להפחית תשלומי מס מיותרים, למנוע טעויות ולנצל הטבות מס שלא תמיד ברורות ללא מומחה.

האם ייעוץ מס בינלאומי מתאים גם ליחידים?

בהחלט. יחידים עם נכסים, השקעות, ירושות או הכנסות מחו״ל זקוקים לייעוץ מס בינלאומי לא פחות מחברות.

איך מתחילים תהליך ייעוץ מס בינלאומי?

פונים למשרד, מציגים את מבנה הפעילות או ההכנסות מחו״ל, ואנו בונים תכנון מס בינלאומי מותאם אישית בהתאם למדינות הרלוונטיות.

ייעוץ מס בינלאומי לחברות וליחידים

מתכננים פעילות בחו"ל, מקבלים הכנסות ממדינה אחרת או נדרשים להסדיר את הדיווח בישראל? משרד רו"ח הוגן, גינזבורג, יודלביץ' ושות' יסייע לכם להבין את חבות המס, לצמצם סיכונים ולבנות דרך פעולה שמתאימה לפעילות שלכם.

לתיאום פגישת ייעוץ בנושא מיסוי בינלאומי, צרו קשר עם המשרד.